611/2003 Z.z., Vyhláška Ministerstva financií Slovenskej republiky o spôsobe určenia hodnoty cenných papierov, nástrojov peňažného trhu a derivátov v majetku v podielovom fonde

Ministerstvo financií Slovenskej republiky podľa § 116 ods. 1 písm. d) zákona č. 594/2003 Z.z. o kolektívnom investovaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov (ďalej len zákon ) ustanovuje:

Na účely tejto vyhlášky sa rozumie

Na určenie hodnoty cenného papiera, nástroja finančného trhu a derivátu, s ktorými sa obchoduje na regulovanom trhu [§ 5 písm. j) zákona], použije sa ich reálna cena s výnimkou podľa § 3.

Na určenie hodnoty podielového listu otvoreného podielového fondu sa použije aktuálna cena podielového listu podľa § 41 ods.1 zákona platná v deň, ku ktorému sa hodnota podielového listu určuje. Ak nebola k tomuto dňu aktuálna cena podielového listu uverejnená, použije sa aktuálna cena podielového listu uverejnená naposledy.

(1) Na určenie hodnoty cenného papiera, nástroja peňažného trhu alebo derivátu, s ktorým sa obchoduje na zahraničnom regulovanom trhu, použije sa ich reálna cena alebo trhová cena, ktorú na tento deň uverejnil všeobecne uznávaný informačný systém uverejňujúci oficiálne trhové ceny cenných papierov, nástrojov peňažného trhu alebo derivátov, ktorý správcovská spoločnosť po dohode s depozitárom používa na určenie hodnoty cenných papierov, nástrojov peňažného trhu alebo derivátov.

(2) Hodnota cenného papiera vydaného tuzemským emitentom, s ktorým sa obchoduje aj na zahraničnom regulovanom trhu, môže sa určiť podľa odseku 1 iba v prípade, ak v príslušný deň nebola trhová cena tohto cenného papiera uverejnená organizátorom regulovaného trhu.

(3) Hodnota cenného papiera, nástroja peňažného trhu alebo derivátu, s ktorým sa obchoduje na zahraničnom regulovanom trhu, prepočíta sa na tuzemskú menu s použitím kurzu príslušnej cudzej meny vyhláseného Národnou bankou Slovenska, platného v deň určenia jeho hodnoty.

(4) Pri cudzej mene, pre ktorú Národná banka…